Kazalo

• Poglavja

  • 1. SPLOŠNE DOLOČBE
  • 2. NALAGANJE PROSTIH DENARNIH SREDSTEV IMETNIKOV PODRAČUNOV, KI SO VKLJUČENI V SISTEM EZR DRŽAVE OZIROMA OBČINE
  • 3. UPRAVLJANJE SISTEMA EZR DRŽAVE OZIROMA OBČINE
  • 4. UPRAVLJANJE V SISTEMU EZR DRŽAVE OZIROMA OBČINE
    • 4.1 Vloga
    • 4.2 Posojilo
    • 4.3 Prekoračitev pozitivnega stanja na podračunu, ki je vključen v sistem EZR države
  • 5. UPRAVLJANJE IZVEN SISTEMA EZR DRŽAVE OZIROMA OBČINE
    • 5.1 Nalaganje denarnih sredstev izven sistema EZR države
    • 5.2 Nalaganje denarnih sredstev izven sistema EZR občine
    • 5.3 Zadolževanje sistema EZR države
  • 6. NAČIN OBRESTOVANJA, ROKI OBRAČUNA IN PLAČILA OBRESTI TER DOLOČANJE OBRESTNIH MER ZA POSLE V SISTEMU EZR DRŽAVE OZIROMA OBČINE
    • 6.1 Način obračunavanja obresti
    • 6.2 Roki obračuna in plačila obresti
    • 6.3 Način določanja obrestnih mer
  • 7. PRESEŽEK UPRAVLJANJA SISTEMA EZR DRŽAVE OZIROMA OBČINE
  • 8. VODENJE RAČUNOVODSKIH EVIDENC UPRAVLJAVCA SREDSTEV SISTEMA EZR DRŽAVE OZIROMA OBČINE
    • 8.1 Vodenje poslovnih knjig in računovodsko poročanje
    • 8.2 Prihodki in odhodki pri vrednotenju bilančnih postavk upravljavca sredstev sistema EZR države oziroma občine
    • 8.3 Način vpisovanja podatkov, potrebnih za spremljanje upravljanja sredstev sistema EZR države oziroma občine, v plačilne naloge
  • 9. KONČNI DOLOČBI

• Členi

  • 1. člen: (vsebina pravilnika)
  • 2. člen: (sistem EZR, upravljavec in stroški upravljanja sredstev sistema EZR)
  • 3. člen: (upravljanje prostih denarnih sredstev)
  • 4. člen: (upravljanje prostih denarnih sredstev proračunskih skladov)
  • 5. člen: (pravila upravljanja prostih denarnih sredstev)
  • 6. člen: (poročanje o naložbah prostih denarnih sredstev izven sistema EZR)
  • 7. člen: (bančna garancija)
  • 8. člen: (upravljanje sistema EZR države)
  • 9. člen: (upravljanje sistema EZR občine)
  • 10. člen: (vzpostavitev upravljanja sredstev sistema EZR občine)
  • 11. člen: (program za upravljanje denarnih sredstev sistema EZR)
  • 12. člen: (ukinitev sistema EZR občine)
  • 13. člen: (načela upravljanja denarnih sredstev sistema EZR)
  • 14. člen: (likvidnost v sistemu EZR)
  • 15. člen: (zagotavljanje likvidnosti v sistemu EZR)
  • 16. člen: (upravljanje denarnih sredstev izven sistema EZR)
  • 17. člen: (vloga in ročnost)
  • 18. člen: (postopek napovedi in pologa vloge)
  • 19. člen: (vračilo vloge)
  • 20. člen: (posojilo in ročnost)
  • 21. člen: (odobritev posojila)
  • 22. člen: (pogoji za pridobitev posojila)
  • 23. člen: (zamuda in nezadostno kritje ob vračilu posojila)
  • 24. člen: (mesečna napoved posojila)
  • 25. člen: (postopek napovedi in črpanja posojila)
  • 26. člen: (nakazilo posojila)
  • 27. člen: (vračilo posojila)
  • 28. člen: (prekoračitev pozitivnega stanja na podračunu)
  • 29. člen: (odobritev prekoračitve pozitivnega stanja na podračunu)
  • 30. člen: (pogoji za odobritev prekoračitve pozitivnega stanja na podračunu)
  • 31. člen: (postopek napovedi prekoračitve pozitivnega stanja na podračunu)
  • 32. člen: (postopek odobritve oziroma zavrnitve prekoračitve pozitivnega stanja na podračunu)
  • 33. člen: (ukinitev prekoračitve pozitivnega stanja na podračunu)
  • 34. člen: (načela nalaganja in naložbena politika)
  • 35. člen: (nasprotne stranke in oblike naložb)
  • 36. člen: (ročnosti naložb)
  • 37. člen: (določitev obrestne mere)
  • 38. člen: (načela nalaganja in naložbena politika)
  • 39. člen: (nasprotna stranka in oblika naložb ter ročnost in obrestne mere nalaganja)
  • 40. člen: (nasprotna stranka pri zadolževanju sistema EZR države in stanje zadolženosti konec proračunskega leta)
  • 41. člen: (določanje obrestnih mer zadolževanja sistema EZR države)
  • 42. člen: (način in obdobje obrestovanja)
  • 43. člen: (izračunavanje obresti)
  • 44. člen: (obračun in plačilo obresti)
  • 45. člen: (način določanja obrestnih mer za obrestovanje denarnih sredstev na podračunih)
  • 46. člen: (izračunavanje obrestnih mer za obrestovanje denarnih sredstev na podračunih)
  • 47. člen: (obračun in plačilo obresti za obrestovanje denarnih sredstev na podračunih)
  • 48. člen: (izračunavanje obrestnih mer za vloge in posojila sistema EZR)
  • 49. člen: (standardne ročnosti vlog in posojil)
  • 50. člen: (vpliv na obrestne mere vlog)
  • 51. člen: (izračunavanje obrestnih mer vlog)
  • 52. člen: (vpliv na obrestne mere posojil)
  • 53. člen: (izračunavanje obrestnih mer posojil)
  • 54. člen: (vpliv na obrestne mere vlog na odpoklic)
  • 55. člen: (izračunavanje obrestnih mer vlog na odpoklic)
  • 56. člen: (vpliv na obrestne mere posojil na odpoklic)
  • 57. člen: (izračunavanje obrestnih mer posojil na odpoklic)
  • 58. člen: (določanje razmikov)
  • 59. člen: (opredelitev presežka upravljanja)
  • 60. člen: (obračun in rok za izdelavo obračuna presežka upravljanja)
  • 61. člen: (izredni obračun presežka upravljanja)
  • 62. člen: (rezerva tekočega leta)
  • 63. člen: (sklep o nakazilu proračunu pripadajočega dela presežka)
  • 64. člen: (predložitev sklepa o nakazilu proračunu pripadajočega dela presežka)
  • 65. člen: (nakazilo proračunu pripadajočega dela presežka)
  • 66. člen: (podatki upravljavca sredstev sistema EZR države oziroma občine v registru proračunskih uporabnikov)
  • 67. člen: (vodenje poslovnih knjig, izdelava računovodskega poročila in pridobivanje podatkov)
  • 68. člen: (evidentiranje)
  • 69. člen: (samostojne terjatve in obveznosti)
  • 70. člen: (označevanje vrst poslov in posameznih dogodkov ter sklici)
  • 71. člen: (prenehanje veljavnosti)
  • 72. člen: (začetek veljavnosti)

• Priloge

  • Priloga 1: Obrazec za poročanje o naložbah prostih...
  • Priloga 2: Obrazec za obračun presežka...